Panama viðskiptalög 2025: Skoðunarverð reform & leyndarmál fyrir alþjóðlega fjárfesta afhjúpuð

Efnisyfirlit

• Inngangur: Lögfræðilegt umhverfi Panamíu fyrir fyrirtæki árið 2025
• Mikilvæg reglugerðarbreytingar sem hafa áhrif á fyrirtæki
• Fyrirtækjaskipan: Að koma á fót og starfa löglega
• Skattbreytingar: Nýjar skuldbindingar, hvatir og samræmingar
• Breytingar á vinnumarkaðslögum og skyldur atvinnurekenda
• Fjármögnun vegna peningaþvættis (AML) og reglur um fjárhagslega gegnsæi
• Vernd hugverkaréttinda í Panama
• Mikilvæg dómsniðurstöður og framkvæmdarmynstur
• Grensifyrirtæki og reglur um erlend fjárfesting
• Framtíðarútlit: Lagalegar framfarir sem vert er að fylgjast með til ársins 2030
• Heimildir og tilvísanir

Inngangur: Lögfræðilegt umhverfi Panamíu fyrir fyrirtæki árið 2025

Lögfræðilegt umhverfi Panamíu árið 2025 heldur áfram að virka sem strategískur hliðarður fyrir alþjóðlegan viðskipti, með staðlaðri rammi sem aðhefst fjárfestingu á meðan það siglir í gegnum þróun alþjóðlegra staðla. Viðskipta lög Panamíu eru byggð á siðferðilegum lögum, fyrst og fremst skráð í viðskiptalögum og studdar af yfirlit safn lögum sem stýra stofnun fyrirtækja, samningum, vinnu, skatta og samræmingu við lög um peningaþvætti (AML). Mikilvæg lagasetningar og eftirlitsstofnanir eru meðal annars Viðskiptaráðherra, Eftirlitsstofnun verðbréfamarkaðarins og Fjármálaráðuneytið.

Síðustu ár hafa sést verulegar breytingar á lagaramma Panamíu, knúin af alþjóðlegum þrýstingi um gegnsæi og ábyrgð. Eftir tilmæli fjármálahópsins (FATF) auk þess að Panamía eflt áætlanir sínar um að berjast gegn fjárhagsbroti, leiðir það til þess að lög 254 (2021) voru samþykkt og aðrar breytingar í kjölfar þeirra. Þessi lög styrktu skyldur um viðurlagsfærslur, skráningu á raunverulegum eigendum og skýrsluskil skyldur fyrir lögæðar einingar, sem gerði Panamíu samhæfð við alþjóðlegar kröfur. Þar að auki var Panamía formlega fjarlægð frá “gráa lista” FATF í október 2023, sem er milnikildi sem áætlað er að auki trúverðugleika fjárfesta og auðveldi grenvinnslufyrirtæki (Fjármálaráðuneytið).

Statískar talningar sýna að Panamía heldur áfram að vera leiðandi áfangastaður fyrir fyrirtækjaskipulag í Latín-Ameríku, með yfir 30,000 nýjum löglegum einingum skráð á ári frá og með 2024, samkvæmt opinberum skráningarstofnun Panama. Skattareglugerð landsins, þar á meðal framleiðsluskattur og sérstök efnahagsvesen, eins og Colón fríverslunarsvæðið, heldur áfram að laða að alþjóða fyrirtæki og svæðisbundna höfuðstöðvar (Colón fríverslunarsvæðið). Hins vegar hafa kröfur um samræmingu harðnað, sér í lagi varðandi spillingu, AML, og stjórnunarreglur fyrirtækja, sem endurspeglar skuldbindingu Panamíu við alþjóðleg bestu starfshætti.

Að horfa fram á við, er viðskipta lög umhverfið í Panamíu reiðubúið til frekari nútímavæðingar. Lögstefna fyrir 2025 og þar fram eftir fer að fela í sér rafræna skráningu fyrirtækja, stækkaða rafræn þjónustu ríkisins, og aukið eftirlit með fjármálatekniveitug og rafrænum eignum. Þessar breytingar hafa það að markmiði að einfalda viðskiptavinnslur á meðan þær vernda samkeppni Panamíu sem viðskipta miðstöð. Fyrirtæki sem starfa í eða í gegnum Panamá ættu að leggja áherslu á öfluga samræmingarverkefni og fylgjast með núverandi lagalegum breytingum til að tryggja áframhaldandi samræmi við bæði innlendar og alþjóðlegar kröfur.

Mikilvæg reglugerðarbreytingar sem hafa áhrif á fyrirtæki

Viðskipta lög Panamíu eru að upplifa verulegar reglugerðarbreytingar árið 2025, sem beinast að því að auka gegnsæi, breiða út AML samræmingu, og nútímavæða stjórnun fyrirtækja. Þessar breytingar eru beinna svör við alþjóðlegum þrýstingi og landshagsmunum til að viðhalda stöðu Panamíu sem samkeppnishæfs viðskipta miðstöð á meðan hún samræmist alþjóðlegum stöðlum.

Mikilvæg breyting er innleiðing laga 254 frá 2021, sem heldur áfram að móta starfshætti fyrirtækja árið 2025. Þetta lag styrkir umgjörð um skilgreiningu raunverulegra eigenda (UBOs) panamískra eininga. Fyrirtæki eru nú skylt að halda réttum, uppfærðum skráningum UBO, aðgengilegum fyrir tilnefnd yfirvöld, þar sem vanræksla leiðir til verulegra stjórnvaldsbóta. Eftirlitsstofnun banka Panamíu og Fjármálaráðuneytið (MEF) hafa eftirlit með framkvæmd, þar sem hið síðara hefur tilkynnt um auknar samræmingarvísitölur meðal löglegra eininga frá því að lögin voru samþykkt.

Árið 2024, og inn í 2025, hafa breytingar á viðskiptalögum og tengdum lögum gert skráningu fyrirtækja og skýrsluskil einfaldari. Opinber skráning Panama hefur kynnt rafrænar skráningakerfi, sem minnka skráningartíma fyrirtækja frá nokkrum vikum niður í aðeins nokkra daga, þar sem meira en 85% nýrra skráninga eru nú afgreidd rafrænt. Þessar breytingar samræmast “Rafrænt Panama” áætlun ríkisstjórnarinnar, sem miðar að því að auka skilvirkni og minnka skrifræðilegt hömlur fyrir innlenda og erlend fjárfesta.

Panamía styrkir einnig AMD og reglur um fjármálakoma, í kjölfar tilmæla frá Fjármálahópi Fatf. Fjármála greiningareiningin (UAF) hefur gefið út ströng viðmið fyrir vanhægt, áhættumat og skýrsluskil á grunsamlegum viðskiptum. Árið 2023-2024 jókst framkvæmdarstofnanir um 40%, með fleiri háværu refsingum að beitt á fyrirtæki sem ekki fylgdu uppfærðum AML skuldbindingum.

Að horfa fram á við, er búist við frekari breytingum á sviði gagnaöryggis og skattskynjunar. Drög að laga sem eru til umfjöllunar í Þjóðþingið Panama leitast við að samræma innlenda reglugerðir við OECD’s algengrar skýrslu staðli (CRS) og kröfur Evrópusambandsins. Útlitið fyrir 2025 og þar fram eftir segir til um continued reglugerðarstyrk, sérstaklega fyrir geira sem eru talin hættuleg eða með veruleg grensifyrirtæki starfsemi.

• Lög 254 frá 2021 kveður á um UBO gegnsæi og kröfur um öfluga samræmingarferla.
• Rafræn umbreyting skráningarfyrirtækja minnkar skráningartíma um meira en 60%.
• AML/CTF framkvæmdaraðgerðir jukust um 40% á ári, sem bendir til strengar eftirlits.
• Til þess að fara í hjá því, er búist við frekari breytum um gagnaöryggis og skattskynjun.

Fyrirtækjaskipan: Að koma á fót og starfa löglega

Panamía hefur staðfest sig sem eitt af aðalveldu til fyrirtækja vegna sveigjanlegra viðskipta laga, traustra fjármálageirans og hagstæðs skattaumhverfis. Grunnlögfræðilegur rammi fyrir fyrirtækjaskipan er að finna í Panamískum viðskiptantm sem lögum og lögum 32 frá 1927, sem stjórna fyrirtækjum („Sociedades Anónimas“). Á undanförnum árum hefur Panamía nútímavætt fyrirtækjalög sín til að efla gegnsæi og fylgja alþjóðlegum stöðlum, aðallega til að bregðast við alþjóðlegum AML og kröfum um skattaumhverfi.

Til að koma löglega á fót fyrirtæki í Panamíu velja bæði innlendir og erlendir fjárfestar venjulega eina af nokkrum fyrirtækjaskipunum, þar á meðal hlutafélagi (Sociedad Anónima), einkafélagi (Sociedad de Responsabilidad Limitada) eða einkafjárfesta. Algengasta uppbyggingin er hlutafélagið, sem krefst að minnsta kosti þriggja stjórnenda og eins hluthafa, engar þjóðernis- eða búsetukröfur gera fortíðina á nokkurn hátt. Skýrsla er háð Opinberri skráningu Panamíu, og ferlið fer oftast fram innan viku, svo framarlega sem öll skjöl uppfylla lagagerðir (Registro Público de Panamá).

Frá því á árinu 2022, hefur Panamía komið á fót verulegum lagabreytingum til að efla samræmingu fyrirtækja. Lög 254 frá 2021 innheimti strangari skyldur fyrir aðila á staðnum, auka kröfur um skráningu og viðhaldi upplýsinga um raunverulega eigendur (UBO), og auka refsingar fyrir vanrækslu. Frá og með 2025 verða öll hlutafélög að halda uppfærðum skráningum um UBO hjá Eftirlitsstofnun Ófinanshagsgerða, með áframhaldandi skýrsluskilarskyldum sem er hönnuð til að samræma Panamíu við alþjóðlegar AML venjur (Fjármálaráðuneytið).

Alþjóðleg orðspor Panamíu hefur batnað vegna þessara umbóta. Árið 2023 fjarlægði Fjármálahópur FATF Panama úr „gráa lista“ af ríkjum undir auka eftirliti, vegna verulegs framfara í samræmingu og gegnsæi (Fjármálahópur FATF). Hins vegar er ríkisvaldið með hvordu gætt á þjónustuaðila fyrirtækja og búist er við að kynna frekar rafrænt fyrir skráningar- og samræmingartæki á þessu ári og þaðan út.

• Panamía skráði yfir 25,000 nýjar hlutafélög á árinu 2023, með áframhaldandi vöxt sem spáð er sem umbætur auka trú á fjárfesta (Registro Público de Panamá).
• Hlutafélög eru skyldug að halda bókhaldi og stuðningi skjölum aðgengilegum í Panamíu, sem er krafist í lögum 52 frá 2016 og breytum eftir það.
• Erlend fyrirtæki sem leita eftir að starfa á staðnum verða að skrá sig sem „deild“ hjá opinberu skráningu, háð sömu samræmingarreglum og innlend fyrirtæki.

Að horfa fram á við, er því víst að Panamía mun efla frekar fyrirtækjaskipulag í gegnum rafrænar palla, auka eftirlit og samræma sig við þróun alþjóðlegra samræmingarstaðla. Þessar aðgerðir eru ætlaðar til að viðhalda frekar viðkomu Panamíu sem miðstöð alþjóðlegra viðskipta, á meðan trygging um lögfræðilegt öryggi og gegnsæi fyrir öll fyrirtæki.

Skattbreytingar: Nýjar skuldbindingar, hvatir og samræmingar

Árið 2025 er lögfræðilegur rammi Panamíu að upplifa verulegar uppfærslur í sköttum, mótaður af innlendum umbótum og alþjóðlegum þrýstingi vegna samráðs. Landið heldur áfram að staðsetja sig sem samkeppnishæf viðskipta umhverfi, á meðan það bregst við alþjóðlegum áreitum um skattaþekkingu og peningaþvætti.

Einn af lykilþróunum er innleiðing nýrra reglna um flutningsverðlagningu og auknar skýrsluskilarskyldur fyrir alþjóðleg fyrirtæki. Frá janúar 2024 hefur Panamía aukið rými sinna flutningsreglna til að fela í sér framkvæmdir við íbúa ríkja sem Panamía hefur skatta-samning, auk tengdra ekki-búsetufélaga, í samræmi við staðla OECD (Dirección General de Ingresos). Þessi aðgerð er hönnuð til að bæta gegnsæi og draga úr möguleika á利润nihaldi.

Skattahreyfingar á fyrirtæki halda áfram að vera 25% einfalt fyrir flestar einingar, þó að ákveðnar greinar – eins og fjármálastofnanir og tryggingafélög – séu háð öðrum útreikningum eða hærri raunverulegum skatti byggðum á net höfundar einkan (Dirección General de Ingresos). Litlar og meðalstórar fyrirtæki (SMEs) njóta lækkandi skatthlutfalla, sem lægri en 7.5% ef árlegur nettó einkakostnaður fer ekki yfir 11,000 USD, sem styður nýsköpun og vöxt innlendra fyrirtækja.

Panamía heldur áfram að bjóða beinar skattahvatar til að laða að fjárfestingu í lykilgreinum eins og flutningum, ferðamennsku og tækni. Panama Pacifico sérstaka efnahagsríkið veitir til dæmis lægri tekjuskattsskyldu, VSK undanþágur og einfaldara tollreglugerðum fyrir eins og félaga (Panama Pacifico Agency). Árið 2024 var ný laga sett í gildi sem framlengdi hvata fyrir endurnýjanlega orku, veitti undanþágu skatt af fyrirtækjum í allt að 15 ár fyrir viðeigandi verk (Viðskiptaráðherra).

Samræmingarflokkar hafa harnað, sérstaklega vegna áframhaldandi skyndiskoðunar Evrópusambandsins á skattamynstri Panamíu. Landið heldur áfram að vinna að því að viðhalda fráviki því að ég er búinn að vera á lista yfir óvandaðra ríkja Norðurlandana, á einhvern hátt styrkja viðskipti varúðareglur (Fjármálaráðuneytið). Fyrirtæki verða nú að skila frekari skjölum til að sanna efnahagslega meintan stað, og samræma sig við lágmarksskaðakostnað þers.

Að horfa fram á við, er búist við að Panamía muni frekar efla rafrænt skattakynning innviðir, innleiða rafræna reikninga og rauntímaskýrsluskil til að draga úr undanslátt af skatti og bæta skilvirkni. Þessar breytingar eru líklegar til að hafa áhrif á kostnað og ferla í samræmi við fyrirtæki á ári 2025 og áfram, sem kemur í veg fyrir skuldbindingar alþjóðlegra staðla, á meðan það áfram kallar að Panamía sé vinveittum aðilum.

Breytingar á vinnumarkaðslögum og skyldur atvinnurekenda

Vinnumarkaðslögin í Panamíu halda áfram að þróast og hafa veruleg áhrif á samræmingar og skyldur atvinnurekenda árið 2025 og fram á við. Grunnskipan vinnureglna í Panamíu er mælt í Vinnulaginu, sem er stjórnað af Íslenska vinnumálaráðuneytinu. Síðustu ár hafa sést breytingar og reglubreytingar ætlaðar til að nútímavæða vinnufyrirkomulag, takast á við raunveruleg ástand eftir heimsfaraldur og samræma sig við alþjóðlegan staðla.

Eitt af því sem ber mest á sjá er reglugerð um fjarvinnu, formgerðar undir lögum 126 frá 2020 og þar á eftir Framkvæmdarfrumvarpi 93 frá 2021, sem kveða á um skýrar leiðbeiningar um fjarvinnusamninga, heilsufarslegri öryggi og réttindi starfsmanna. Þessar ákvæði eru áfram mikilvæg árið 2025 þar sem blandaðar og fjar vinnuskipul eru enn haldið. Atvinnurekendur eru skyltir að formfesta fjarvinnusamninga, tryggja öruggar vinnuaðstæður, og virða rétt starfsmanna til að slökkva utan vinnutíma. MITRADEL er búist við að efast um einnig þessari ýmis ákvæða í komandi árum, sérstaklega þar sem fleiri fyrirtæki feta sveigjanleg vinnufyrirkomulag.

Önnur áhersla er á kynjajafnrétti og mismunun á vinnustað. Ríkisstjórnin hefur sett á fót ný lög til að tryggja jafna laun og koma í veg fyrir mismunun, sérstaklega með lögum 7 frá 2018 og reglugerðum þess, sem kveða á um ráðandi líkansferla í tengslum við kyn, þjóðernis og fötlun. Atvinnurekendur verða að innleiða stefnu til að koma í veg fyrir ofbeldi eða mismunun á vinnustaðinum, framkvæma reglubundnar þjálfun, og skila samræmingaskyldum til MITRADEL. Vanræksla getur leitt til verulegra stjórnvaldsbóta, en framkvæmdir eru nú auknar, með meira en 1,200 skoðunarferðum á árinu 2023 að sögn frá MITRADEL.

Launareglugerðin er einnig breytileg. Landsminimumið endurskoðaður á tveggja ára fresti, með nýjustu breytingu framkvæmd árið 2024. Atvinnurekendur verða að fylgjast vel með uppfærslum, þar sem MITRADEL er búist við að leggja til frekari aukningar í samræmi við verðbólgu og kostnað ábyrgðaráætlana þar til 2026. Vanræksla á kröfum um laun eða félagslegar tryggingar – sem eru stýrt af Félagslegur tryggingafélag (CSS) – getur leitt til sektar, stöðva atvinnurekningar eða jafnvel glæpir.

Að horfa áfram á, er búist við því að Panamía muni halda áfram að styrkja vinnusiðferði, með lagafrumvarp um umfjöllun til að auka mótherjavernd heldur, reglur um sveigjanlegar samninga, og frekari rafvæðingu vinnuskipulfs. Fyrirtæki sem starfa í Panamíu ættu að vera vakandi, uppfæra innri reglur, og tryggja áframhaldandi samhæfi við þróun vinnuhugsjóra til að draga úr lagalegum hættum og efla jákvæð sambönd við starfsmenn.

Fjármögnun vegna peningaþvættis (AML) og reglur um fjárhagslega gegnsæi

Lög um peningaþvætti (AML) í Panamíu hafa gengið í gegnum verulegar breytingar síðustu ár, að mestu leyti vegna alþjóðlegs þrýstings og hámarkandi lektegat eins og Panama Papers. Frá 2025 heldur Panamía áfram að styrkja samræmingarferla sína í samræmi við alþjóðlega staðla og endurreisa orðspor sitt sem öruggs og lögmæts fjármálamiðstöð.

Eftir að Panamía var sett á “gráa lista” FATF á árinu 2019, eflir Panamía frekar aðgerðir til að takast á við fjárhagslega AML/CTF (fjármögnun útbreytingar) skort. Í október 2023 fjarlægði FATF formlega Panamíu af gráða lista eftir að hafa fundið veruleg framfarir í framkvæmd stjórnsýslu, umhyggju viðskiptavina, og gegnsæi um raunverulega eigendur. Þetta miln miklar það að AML mót Panamíu uppfyllir nú víðtæk alþjóðlegar kröfur, þó að áframhaldandi FATF eftirlit sé enn til staðar til að tryggja áframhaldandi samræmi (Fjármálahópur FATF).

Mikið af lagabreytingum felur í sér lög 129 frá 2020, sem setti á fót Private and Unique System of Beneficial Ownership Registry, og krafðist þess að staðgæðingar myndu skrá uppfærð upplýsingar um raunveruleg eigendur panamískra löglegra eininga. Eftirlitsstofnun ó-fjármálastofnana (SSNF) og Fjármála greiningareiningin í Panamíu (UAF) hafa aukið eftirlit og skýrsluskilarskyldur fyrir annað en fjármálastofnanir og tilnefnda ó-fjármálafyrirtæki (DNFBPs) (Fjármálagreiningareining). Refsematar fyrir vanræksla í skýrsluskilum og gegnsæi hafa verið styrktar, þar sem stjórnvaldssektir ná samkvæmt aðstæðum upp í $5 milljónir (hækkun Sévakna).

Panamía hefur einnig eflt samstarf yfir landamæri í gegnum samninga og upplýsingar deilingar, sérstaklega í skattamálum og sakamálarann, samræmi við ráðleggingar OECD og FATF. Frá 2025 verða öll fyrirtæki skráð í Panamíu að uppfylla auknar KYC (kynnina krafna um viðskiptaþega) ferlar, reglubundnar áhættamat og áframhaldandi þjálfun starfsmanna um AML. Eftirlitsstofnun banka Panamíu (SBP) heldur áfram að gefa út leiðbeiningar og framkvæma eigin áhættumati til að draga úr misnotkun á fjárhagslegu kerfi landsins í óleyfileg tilgangi (Eftirlitsstofnun banka Panama).

Búist er við að skattaefni Panamíu verði frekar þrungið aðeins skilyrði reglur um áhrifum, og skeyti á efnahagsbrotum, og breyta krafnar samþykkja. Framtíðarskoðanir fyrir fyrirtæki sem starfa í Panamíu ættu að aðlaga sig að áframhaldandi uppfærslum um áhrifum, til að viðhalda samræmi við alþjóðlegar kröfur og forðast nýjar skráningu af alþjóðlegum yfirvöldum.

Vernd hugverkaréttinda í Panama

Panamía hefur sett á fót heildarhugbúnað fyrir vernd hugverkaréttinda (IP), samræma reglur sínar við alþjóðlegar kröfur og auðvelda vöxt viðskipta í svæðinu. Ákvarðandi lög er að finna í lögum 35 frá 1996 (vörumerki og einkaleyfi), lögum 15 frá 1994 (höfundarréttur og tengd réttindi), og lögum 61 frá 2012 (iðnaðardesign), allt í stjórn með stjórnunaraðild ríkisins, hluti af Viðskipta- og iðnaðar ráðuneytinu.

Panamía er aðili að fjölmörgum alþjóðlegum samningum, þar á meðal Parísarsamningnum, Berne-samningnum, einkaleyfnotkunarsamningnum, og Madrid-samningnum. Á árin 2023 og 2024 hefur landið haldið áfram að nútímavæða stjórnsýsluháttana, með því að kynna rafrænar skráningarkerfi fyrir vörumerki og einkaleyfi, sem áætlað er að einfaldar umsóknir og eykur gegnsæi til 2025 og áfram (Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial).

• Vörumerki og einkaleyfis skráningar: Samkvæmt Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial hafa árlegar umsóknir um vörumerki haldið áfram að vera sterkar, með yfir 10,000 skráningar árið 2023. Einkaleyfisumsóknir, þó færri, sýna stöðuga vöxt, sem endurspeglar uppbyltingu nýsköpunar.
• Tollhbúen: Tollstjórnin í Panamíu, Þjóðstjórnina í einstaklinga heldur áfram að vinna með aðgerðum við landamæri, sem grípa framúr skálar og styðja réttindahafana. Árið 2024, var sífellt aukin skref fyrir skyndivinslu sem námkæfðist, sem leiddu til flera rafmika hugarfarsvísitalda fyrir grunaðan IP brot.
• Lagalegar aðgerðir og samræmi: Dómstólar Panamíu hafa greint um lítinn vöxt í IP deilum, sérstaklega um vörumerkjabrán og höfundaréttarbrot. Dómstólar Panamíu eru yfirleitt sjálfgefnir við þessa málaflokka, með sérmenntuðum dómurum og einfaldri ferlum.

Fyrirtæki sem starfa í Panamíu árið 2025, að samræma sig við IP lag skildir tímasetja skráningu á eignum, gaumur að markaðinum að og virka nálæg umhverfinu. Útgerðirutin er jákvæð: yfirvöld eru líkleg til að halda áfram að rafvæðna ferli, efla framkvæmd og fara frekar samræmt, við alþjóðlegar IP stöðlum. Þessar þróanir gera Panamíu að verkefni magnað miðstöð, bæði á staðbundnum nýsköpunum og alþjóðlegum fjárfestum sem leita að öflugum vernd.

Mikilvæg dómsniðurstöður og framkvæmdarmynstur

Viðskipta lög Panamíu í 2025 endurspegla dýrmæt samspil milli dómsniðurstaða, regluverk og samræmingaðferða. Síðustu ár hafa sést aukaðar dómsniðurstöður, sérstaklega á sviði fyrirtækjastjórnunar, AML, og alþjóðlegrar viðskiptamála. Hæstiréttur Panamíu (Órgano Judicial) er grunnvaldurinn um túlkun viðskiptagreina og staðfestingu lögfræðilega fyrirmyndur.

Aukavertur í nýlegum dómsniðurstöðum er versnandi gæðaumbót á fyrirtækjagegnum sölusvæðinu. Eftir innleiðingu laga 129 frá 2020, sem sett hafa verið í þessum lög Meðalgjaldsreglu, hafa dómstólar Panamíu farið yfir upplýsingar með fastara hugtæki. Á árunum 2023-2024 hafa nokkur dómsniðurstöður staðfest réttindin Superintendency of Non-Financial Subjects um beiðni skrifa skilyrða skipt um einstaklinga, sem eykur Panamíu inngang alþjóðlegra AML staðalla sem mæla og saman í Fjármálaráðuneytið og Fjármála greiningareiningin (UAF).

• Fjármögnun vegna AML: framkvæmdamine aukaðist um um 18% frá 2022 til 2024, þar sem Panamískir dómstólar styðja í auknum uppruna peningagáttar og eignað töku ef vanrækslu mælt er með efnisbundinna stjórnvalda. UAF hefur tilkynnt um yfir 200 löglegar einingar þegar settar í refsi á árin 2024, með nokkrum alþjálfuðum tilvikum sem hafa leitt til dómstóla, samkvæmt Fjármála greiningareiningin.
• Alþjóðlegur aðgerðaþáttur: Dómstólar Panamíu halda áfram að staðfesta hagstæðan blanda í efnahagsfjármagn, sem felur í sér reglulega viðurkenningu og skilmála sama fyrir aðgerðir á alþjóðlegum sviðum í samræmi við New Yorksamning. Á nýjustu úrskurðum, hafði Hæstiréttur ferlar staðla þá aðeins vandkosti til að komið köggl með hvernig má t.d. fá, til að skýra Panamíu ábendingar út um hvernig mannvellur fyrirtækja staðsetningar þessa tiltekina (Panama Chamber of Commerce).
• Samræmisferlar og ábyrgð fyrirtækja: Dómsmál 2023 og byrjun 2024 hafa skýrt umgjörð um persónuberan ábyrgð fyrirtækジャu og ábyrgð hafandi ekki lesitið í þeirri umfjöllun hvernig þetta ferlar. Dómarar hafa líka vakið að aðgæta nettir í skýrslu um hamingjusamkeppni á grundvelli gæðaferla, í samræmi við leiðbeiningar frá Eftirlitsstofnun banka og Tæknistofnunina.

Að halda áfram að vinna, álit 2025 fer að tengjast til að koma frekar á skynsemi í að krafast frekar skynsamtingu, eykur vernd en einnig ef IT er haldið áfram, í samræmi við að leiðir stjórnvaldsins með. Hverjar þessar samræmingsaðgerðir gera fyrirtæki að áætla mikilvægar aðgerðir.

Grensifyrirtæki og reglur um erlend fjárfesting

Snæðan löglegu aðstöðu Panama fyrir hagsmunaeign hjá tilvist erlensa, nálgun eld penge. Panamía heyrt er upphafona truflanir og einn af stærstu ríkjunum í Níkalá, gera bygggalagsrektum í það eru hlutlausir verðbreytingar&);

XX