파키스탄 세무청 2025–2029: 충격적인 개혁 및 수익 성장 비밀 공개

목차

• 요약: 2025년의 세금 당국 현황
• 파키스탄 세금 당국의 주요 기능 및 권한
• 2023년 이후 도입된 주요 개혁
• 세금 시스템의 디지털화 및 기술 통합
• 세금 준수: 도전 과제 및 이니셔티브
• 세수 징수: 주요 통계 및 성과 지표
• 법적 및 규제 프레임워크: 법률, 개정 및 집행
• 이해관계자 영향: 기업, 개인 및 국제 투자자
• 미래 전망: 2025–2029 세수 예측 및 전략 계획
• 공식 자료 및 추가 자료 (예: fbr.gov.pk, finance.gov.pk)
• 출처 및 참고 문헌

요약: 2025년의 세금 당국 현황

2025년, 파키스탄의 세금 당국 환경은 지속적인 개혁, 디지털 전환, 재정 지속 가능성을 지원하기 위한 세원 확장에 대한 지속적인 강조로 정의됩니다.
연방세무국(FBR)은 소득세, 판매세 및 관세와 같은 연방 세금의 징수를 포함하여 세수 관리에 대한 주요 기관으로 남아 있으며, 주 정부의 세금 당국은 서비스 및 일부 지방 세금을 관리합니다.

최근 몇 년 동안 컴플라이언스를 증가시키고 비공식 경제를 줄이기 위한 상당한 입법 및 절차적 변화가 있었습니다.
2024년 재정법은 문서화 요구사항을 강화하고 세금 프로세스를 간소화하며 세금 회피를 줄이기 위한 추가 조치를 도입했습니다.
FBR은 소매업자를 위한 판매 시점(POS) 통합, 아이리스 온라인 세금 신고 시스템의 확장, 자동화된 리스크 기반 감사 선택의 사용과 같은 디지털 이니셔티브의 실행을 가속화했습니다. 이러한 노력은 투명성, 납세자 편의성 및 세입자 창출을 개선하기 위한 보다 포괄적인 디지털화 전략의 일환입니다 (연방세무국).

통계적으로, 파키스탄의 세금 대비 GDP 비율은 계속해서 도전 과제가 되고 있으며, 최근 몇 년 동안 약 9-10%에 머물러 있으며, 이는 지역 평균보다 낮습니다.
2024-25 회계연도에 정부는 12.97 조 PKR의 야심 찬 세수 목표를 설정했습니다. 이는 전년의 징수액에 비해 상당한 증가입니다.
이 목표는 국제 재정arrangements에 대한 정부의 약속을 반영하며, 개발 및 채무 서비스에 필요한 재정 공간을 늘리기 위한 긴급한 필요를 보여줍니다 (파키스탄 재무부).

컴플라이언스는 중심적인 우려 사항으로 남아 있으며, 더 많은 개인과 기업을 세금 네트워크에 포함시키기 위한 캠페인이 지속되고 있습니다.
FBR은 비신고자에게 통지를 발행하고 원천세 제도를 개선하며 지방 당국과 협력하여 데이터를 공유하고 있습니다.
동시에 신드 세무국 및 펀자브 세무청과 같은 지방 세무 당국은 관할 구역 내 서비스세 징수 및 컴플라이언스를 개선하기 위한 노력을 강화하고 있습니다 (신드 세무국, 펀자브 세무청).

앞을 내다보면 파키스탄의 세금 당국은 디지털화, 집행 및 납세자 교육에 집중한 개혁을 심화할 것으로 예상됩니다. 주요 도전 과제가 여전히 존재하며, 여기에는 비공식 경제 활동, 법적 분쟁 및 행정적 역량이 포함됩니다. 그러나 국제 지원과 지속적인 정책 모멘텀으로 인해 세수 창출과 당국 강화에 대한 전망은 2025년 이후로 신중하게 낙관적입니다.

파키스탄 세금 당국의 주요 기능 및 권한

파키스탄의 세금 당국은 연방 세무국(FBR)의 주도 하에 운영됩니다. FBR은 세금 관리, 징수 및 집행을 책임지는 최상위 연방 기관입니다.
2007년 연방 세무국법에 따라 설립된 FBR의 권한은 2001년 소득세 조례, 1990년 판매세법, 2005년 연방 소비세법 및 1969년 세관법을 포함한 다양한 법률에 의해 형성됩니다.
이 법률은 FBR에게 연방세 및 관세를 평가, 징수 및 감독할 수 있는 권한을 부여하며, 재무부를 위한 정책 추천을 마련하는 역활도 맡고 있습니다.

FBR의 주요 기능은 다음과 같습니다:

• 세금 징수 및 관리: FBR은 소득세, 판매세, 연방 소비세 및 관세 등 연방 직접 및 간접세를 징수하는 임무를 맡고 있습니다.
  2023–24 회계연도에 FBR은 9.4 조 PKR의 세금을 징수했으며, 이는 전년도 대비 거의 30%의 성장률을 반영하고 있습니다.
  2024–25에 대한 목표는 12.97 조 PKR로 설정되어 있습니다 (연방 세무국).
• 정책 수립 및 실행: FBR은 세금 정책 변경을 제안하고, 규정을 마련하고, 세수 기반 확대, 컴플라이언스 개선 및 투명성 강화를 위한 개혁을 실행합니다.
  FBR은 재정 정책 문제에 대해 재무부와 긴밀히 협조하고 있습니다.
• 집행 및 컴플라이언스: 당국은 감사를 통해 세법을 집행하며, 조사 및 비 컴플라이언스를 위한 처벌을 부과합니다.
  FBR은 판매 시점(POS) 시스템 통합 및 주요 부문에 대한 추적 및 감시 솔루션을 포함하여 디지털 집행 전략을 강화했습니다 (연방 세무국).
• 세금 회피 및 밀수 방지 작전: FBR은 세무 당국 및 내국세와 협력하여 세금 회피를 방지하고 불법 거래를 억제합니다.
  특히 국경지역과 소매업체에서의 밀수 방지 작전을 수행합니다.
• 분쟁 해결 및 항소: FBR은 납세자가 평가에 대해 항소하고 분쟁을 해결할 수 있는 기구를 제공하며, 대체 분쟁 해결 위원회 및 재판소를 포함합니다.

2025년 및 그 이후를 바라보면, FBR의 권한은 디지털화, 납세자 편의성, 세금 네트워크의 확대에 점점 더 집중될 것입니다. 이는 국제통화기금(IMF) 및 국내 경제 개혁에 대한 약속에 부합합니다.
기술 사용의 증대, 세금 프로세스의 자동화 및 데이터 기반 집행은 앞으로 몇 년 동안 당국의 운영 전략을 정의하는 것으로 예상됩니다 (연방 세무국).

2023년 이후 도입된 주요 개혁

2023년 이후, 파키스탄의 세금 당국은 세원 확대, 컴플라이언스 강화 및 전체 세수 징수를 증가시키기 위한 일련의 중요한 개혁을 시행했습니다.
중앙 세무 당국인 연방 세무국(FBR)이 이러한 이니셔티브를 주도했으며, 종종 펀자브 세무청(PRA)과 신드 세무국(SRB)과 같은 지방 세무청과 협력합니다.

• 세금 프로세스의 디지털화: FBR은 전자 신고, 전자 지불 및 디지털 감사 선택을 위한 IRIS 플랫폼의 확장을 통해 디지털 전환을 가속화했습니다.
  2024년, 담배, 설탕, 시멘트 및 비료 부문을 위한 추적 및 검증 시스템의 도입이 본격 가동되어 세금 회피를 줄이고 투명성을 개선하는 목표를 가지고 있습니다 (연방 세무국).
• 문서화 운동 및 베나미법 시행: 베나미 거래 금지법의 강화된 집행은 등록되지 않은 자산을 겨냥한 것이며, 새로운 규정은 은행 계좌 및 사업 거래에 대한 폭넓은 보고를 요구합니다.
  2024년에는 FBR이 부동산 및 소매 부문에 대한 비 컴플라이언스를 집중적으로 검토했습니다 (연방 세무국).
• 세원 확대: FBR와 지방 당국은 소매업자 및 서비스 제공자들 사이에서 새로운 납세자 등록 캠페인을 강화했습니다.
  비공식 부문을 통합하기 위한 간소화된 등록 제도 및 원천세 제도에 특별한 초점을 맞추고 있습니다 (연방 세무국).
• 판매세 조화: FBR과 지방 세무청 간의 조정이 개선되어 서비스에 대한 연방 및 지방 판매세를 위한 단일 판매세 신고서가 도입되어 컴플라이언스 부담 및 관할권에 대한 분쟁을 줄였습니다 (펀자브 세무청).
• 주요 통계: 2023-24 회계연도에 FBR은 7.5 조 PKR의 기록적인 세수 징수를 보고했으며, 이는 전년 대비 17% 증가입니다.
  그럼에도 불구하고 세금 대비 GDP 비율은 10% 이하로 남아 있어 세수 창출에서 지속적인 과제를 나타냅니다 (연방 세무국).

2025년 및 그 이후를 바라보면, 세금 당국은 프로세스를 더 자동화하고 다른 정부 기관과 데이터 공유를 강화하며 비 컴플라이언스에 대한 더욱 엄격한 처벌을 도입할 것으로 예상됩니다.
이러한 개혁은 국제 파트너와 합의된 재정 목표를 충족하고 파키스탄의 장기 경제 안정성을 개선하는 데 중요합니다.

세금 시스템의 디지털화 및 기술 통합

최근 몇 년 동안 파키스탄의 세금 당국, 주로 연방 세무국(FBR)은 세금 수집, 컴플라이언스 및 서비스 배송에서 지속적인 문제를 해결하기 위해 디지털화 및 기술 통합 이니셔티브를 가속화했습니다.
2025년 현재 이러한 노력은 파키스탄의 재정 전략의 핵심으로, 세원 확대, 투명성 향상 및 행정 비용 절감을 목표로 하고 있습니다.

주요 이정표는 FBR의 IRIS 플랫폼 롤아웃입니다. 이는 종합 온라인 세금 신고 및 관리 시스템입니다.
IRIS 시스템은 납세자가 전자적으로 등록하고, 신고서를 제출하며, 세무 업무를 관리할 수 있도록 하여 개인 및 기업 모두의 프로세스를 간소화합니다.
2024년 FBR은 IRIS에 400만 명 이상의 납세자가 등록되었다고 보고하였으며, 이는 이전 해에 비해 큰 증가로, 증가하는 채택 및 준수를 반영합니다 (연방 세무국).

추가로, FBR은 디지털 결제 게이트웨이와 소매 부문을 위한 판매 시점(POS) 통합을 통합하여 실시간 거래 모니터링을 가능하게 했습니다.
2025년 초 현재, FBR의 POS 통합은 전국 60,000개 이상의 소매 업체를 포함하며, 당국은 과소 신고를 방지하고 VAT 수집을 개선하기 위해 이 네트워크를 계속해서 확장하고 있습니다 (연방 세무국).

준수를 더욱 높이기 위해 FBR은 납세자에게 자신의 재무 활동과 관련된 제3자의 정보에 접근할 수 있는 Maloomat TaxRay 포털을 출시했습니다.
이 이니셔티브는 데이터 분석 및 기관 간 정보 공유를 활용하여 개인 및 단체가 소득이나 자산을 과소 신고하는 것을 점점 더 어렵게 만들고 있습니다.

법적 측면에서, 2024년 재정법의 도입에는 대규모 납세자 및 특정 부문에 대한 전자 인보이스를 의무화하는 개정이 포함되었으며, 2025년 동안 단계적으로 시행할 계획입니다.
법은 또한 디지털 감사 및 원격 평가를 위한 법적 지원을 제공하여 집행을 더욱 간소화하고 대면 상호 작용을 최소화합니다.

앞으로, FBR의 디지털화 로드맵은 다음 몇 년 동안 위험 기반 감사에 대한 인공지능의 확장, 지방 세무 당국과의 통합, 납세자 인터페이스의 지속적인 단순화를 우선시합니다.
이러한 조치는 세금 대비 GDP 비율 증대를 예상하며, 현재 약 9.2%에 머물러 있으며, 정부 목표는 2027년까지 10%를 초과하는 것입니다 (파키스탄 재무부).
이러한 개혁이 성숙해짐에 따라 파키스탄의 세금 당국은 디지털 시대에서 세무 관리 및 준수를 위한 역량을 상당히 개선할 것으로 예상됩니다.

세금 준수: 도전 과제 및 이니셔티브

파키스탄의 세금 당국인 연방 세무국(FBR)은 국가의 세금 징수, 집행 및 컴플라이언스 관리의 주요 기관입니다.
2025년 현재 FBR은 세원 확대, 세금 회피 방지 및 행정 프로세스 현대화에서 지속적인 문제에 직면해 있습니다.
점진적인 개혁에도 불구하고 파키스탄의 세금 대비 GDP 비율은 남아시아 지역에서 상대적으로 낮아 2023 회계연도에는 약 9.2%에 불과하며, 정부는 향후 몇 년 동안 점진적인 개선을 목표로 하고 있습니다 (파키스탄 재무부).

지속적인 도전 중 하나는 비문서화 경제의 만연입니다. 경제 활동의 상당 부분이 공식 부문 외부에 남아 있어 세금 집행의 효과를 제한하고 있습니다.
FBR은 부동산 및 소매 거래와 같은 부문에서 숨겨진 소득 및 보고되지 않은 거래를 감지하는 데 어려움을 겪고 있습니다.
또한, 납세자 컴플라이언스는 세법의 복잡성, 인지된 괴롭힘, 시스템에 대한 불신으로 인해 저해됩니다.
이를 해결하기 위해 FBR은 정기적으로 문서화 운동과 데이터 통합 프로젝트를 시작하고 있으며, 세금 기록을 국가 신분 데이터베이스 및 은행 정보와 연결하는 작업을 포함하고 있습니다 (연방 세무국).

법적 측면에서 정부는 2024년 재정법 및 그 이전을 통해 개정을 도입하여 디지털 감사에 대한 권한을 강화하고, 비 컴플라이언스를 위한 처벌을 강화하며, 자발적인 신고를 장려하고 있습니다 (연방 세무국).
또한, 소매업체에 대한 실시간 판매 시점(POS) 통합 시스템의 구현은 판매 과소 신고 및 VAT 유출을 방지하기 위해 설계되었습니다.
2025년 초 현재, FBR은 46,000개 이상의 소매업체가 POS 시스템에 통합되었으며, 이는 컴플라이언스 집행이 강화됨에 따라 증가할 것으로 예상됩니다.

컴플라이언스를 용이하게 하기 위해 FBR은 전자 신고 플랫폼을 확장하고 납세자 지원 프로그램을 출시했습니다.
이러한 프로그램은 신고 프로세스를 간소화하고 납세자 접근성을 개선하기 위한 온라인 포털, 모바일 앱, 헬프라인 등을 포함합니다.
최근 통계에 따르면 세금 신고자는 꾸준히 증가하고 있으며, 2024 세무 연도에는 약 560만 건의 신고가 접수되었습니다. 이는 전년도 470만 건에 비해 증가한 수치입니다 (연방 세무국).

앞을 내다보면 파키스탄의 세금 당국은 세금 프로세스의 디지털화를 강화하고, 기관 간 데이터를 통합하며, 위험 기반 감사를 개선할 것으로 예상됩니다.
그러나 성공은 정치적 의지, 역량 구축, 공공 신뢰에 달려 있습니다.
지속 가능한 개혁 의제가 유지된다면 향후 몇 년 동안 컴플라이언스 및 세수 창출이 크게 개선될 수 있습니다.

세수 징수: 주요 통계 및 성과 지표

파키스탄의 세금 당국인 연방 세무국(FBR)은 연방 차원에서 세금 징수 및 재정 법 집행을 책임지는 주요 기관입니다.
2024-2025 회계연도에 FBR은 12.97 조 PKR의 야심 찬 세수 목표를 설정했으며, 이는 전년의 9.415 조 PKR에서 상당한 증가를 의미합니다.
이 목표는 재정 지속 가능성을 강화하고 세원 확대 및 외부 차입 의존도를 줄이려는 정부의 의도를 반영합니다.

2024년 6월 현재, 잠정 수치는 FBR이 2023-24 회계연도에 약 9.415 조 PKR의 세금을 징수했다고 나타내며, 이는 원래 목표보다 약 410억 PKR을 초과합니다.
주요 기여 요소로는 직접세(총 징수의 약 45%), 판매세(38%), 관세(10%), 연방 소비세(7%)가 있습니다.
이는 세금 회피를 줄이고 경제 문서화를 확대하기 위한 정책 개혁 및 디지털화된 세금 프로세스의 개선을 지원하여 이루어진 성과입니다 (연방 세무국).

컴플라이언스는 여전히 주요 도전 과제로 남아 있으며, 파키스탄의 전체 세금 대비 GDP 비율은 약 9.2%로, 지역에서 가장 낮은 수치 중 하나입니다.
이를 해결하기 위해 FBR은 담배, 설탕, 비료, 시멘트와 같은 주요 산업에 대한 추적 및 검증 시스템을 도입하고, 소매업체에 대한 판매 시점(POS) 통합의 사용을 확대하고 있습니다.
이는 유출을 최소화하고 실시간 모니터링을 개선하기 위해 설계되었습니다 (연방 세무국).

• 등록된 납세자: 2024년 초 현재, 파키스탄에는 약 490만 명의 소득세 등록 납세자가 있으며, 이는 5년 전의 200만 명 이상에서 상당한 증가입니다.
  그러나 현재 활성 납세자 목록은 여전히 국가의 노동 인구의 일부에 불과합니다 (연방 세무국).
• 세수 구성: 직접세는 총 세수에서 점차 증가하고 있으며, 이는 간접세 의존도를 줄이고 형평성을 증진하기 위한 정책 목표입니다.
• 디지털화: FBR의 지속적인 디지털 전환, 전자 신고 및 자동 환급 시스템이 향후 몇 년 동안 컴플라이언스 및 투명성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

2025년 및 그 이후를 바라보면 FBR은 세원 확대, 기술 활용 및 집행 강화에 계속 집중할 것으로 예상되며, 이러한 조치는 재정 목표 달성 및 파키스탄의 경제 안정화 및 성장자치를 지원하는 데 필수적입니다.

법적 및 규제 프레임워크: 법률, 개정 및 집행

파키스탄의 세금 당국을 규제하는 법적 및 규제 프레임워크는 주로 연방 법률 및 지방 법률로 구성되어 있으며, 이는 국가의 연방 구조를 반영합니다.
연방 세무국(FBR)은 세금 관리에 대한 주요 연방 기관이며, 각 주는 서비스에 대한 판매세 및 기타 지방 징수를 위한 자체 세무 당국을 운영합니다.
여기에는 펀자브 세무청(PRA), 신드 세무국(SRB), 카이버 파크툰크와 세무청(KPRA), 발로치스탄 세무청(BRA)이 포함됩니다.

연방 차원에서 FBR은 2007년 연방 세무국법에서 권한을 부여받아 2001년 소득세 조례, 1990년 판매세법, 2005년 연방 소비세법과 같은 주요 법을 집행합니다.
최근 몇 년 동안 디지털화, 세원 확대 및 강화된 집행을 목표로 하는 중요한 개정이 있었습니다.
SRO 237(I)/2024는 전자 상거래 기업의 판매세 등록 및 컴플라이언스에 대한 추가 설명을 도입하여 추적 가능성을 개선하고 세금 징수 효율성을 높이는 것을 목표로 하고 있습니다.

지방에서는 세무 당국이 2012년 펀자브 서비스세법, 2011년 신드 서비스세법 및 카이버 파크툰크와 및 발로치스탄의 유사 법률에 따라 운영됩니다.
2023–2025년 동안 이러한 법률의 개정은 서비스세 구조의 조화, 자동화의 증가 및 디지털 인보이스 및 실시간 보고를 포함한 엄격한 집행 메커니즘에 초점을 맞추고 있습니다.

집행은 높은 우선 사항이며 세무 당국은 비 컴플라이언스를 감사하고 조사하며 처벌할 수 있는 권한을 부여받았습니다.
FBR은 e-신고 및 납세자 서비스에 대한 IRIS 포털과 같은 이니셔티브를 시작했으며, 위험 기반 감사에 대한 데이터 분석의 사용을 확대했습니다.
2024년 FBR은 9.4 조 PKR의 기록적인 세수 징수를 보고했으며, 이는 개선된 컴플라이언스 및 집행 전략을 반영합니다 (연방 세무국).

• 주요 통계: FBR의 2024-25 회계연도 세수 목표는 12.9 조 PKR로 설정되어 있으며, 이는 이전 년의 37% 증가한 수치로 정부의 재정 통합에 대한 초점을 강조합니다 (연방 세무국).
• 전망: 2027년까지 이어지는 기간 동안 계속되는 디지털 전환, 더 엄격한 집행 및 세금 징수를 높이기 위한 기관 간 협력이 기대됩니다.
  이것은 국제 파트너 및 재정 개혁 의제에 대한 약속을 반영합니다.

이해관계자 영향: 기업, 개인 및 국제 투자자

파키스탄 세금 당국—주로 연방 세무국(FBR)—의 발전하는 환경은 2025년 및 다음 몇 년 동안 기업, 개인 및 국제 투자자에게 상당한 영향을 미칩니다.
최근의 법률 개정, 디지털화 이니셔티브 및 컴플라이언스 집행은 다양한 이해관계자가 세금 시스템과 상호 작용하는 방식을 변화시키고 있습니다.

• 기업: 파키스탄에서 운영되는 기업은 FBR의 세원 확대 및 회피 최소화를 위한 지속적인 노력으로 인해 높아진 감사를 받고 있습니다.
  2024년 재정법은 다국적 기업에 대한 이전 가격 규제 및 문서화 요구 사항을 강화하며, OECD의 최선의 관행에 부합합니다.
  FBR의 “추적 및 검증 시스템”은 담배, 설탕, 비료 및 시멘트와 같은 부문에 대해 완전히 가동 중이며, 기업은 생산 및 공급망의 디지털 모니터링을 통합해야합니다.
  비 컴플라이언스는 처벌 및 잠재적 기소를 초래하며, 2023–24년에 감사가 크게 증가했다고 보고됩니다 (연방 세무국).
• 개인: 재직자 및 자영업자에게 FBR의 디지털 세금 신고 플랫폼(IRIS) 확장 및 국가 데이터베이스와의 통합은 컴플라이언스를 간소화하나 비신고자의 감지가 증가하고 있습니다.
  2024-25년 예산에서는 점진적인 세율을 유지했지만 비신고자에 대한 더 엄격한 원천 세 요구 사항을 도입하여 재무 거래 및 자산 이전에서 자동적으로 더 높은 공제를 초래하고 있습니다 (연방 세무국).
  FBR의 NADRA 및 지방 세무 당국과의 데이터 공유 계약은 교차 검증을 강화하여 과소 신고에 대한 처벌 위험을 높였습니다.
• 국제 투자자: FBR은 외국인 직접 투자(FDI)를 유치하기 위해 사업 용이성과 투명성을 개선하는 데 우선 순위를 두고 있습니다.
  파키스탄의 OECD 포괄적 프레임워크(세원 침식 및 이익 이전) 가입은 다국적 기업에 대한 국경 간 거래 및 국가별 보고에 대한 규칙을 더 엄격하게 만드는 결과를 가져왔습니다.
  특정 부문에 대한 기업세율 단계적 인하와 특별 경제구역 내 새로운 인센티브는 컴플라이언스 부담을 완화하는 데 목적이 있지만, 투자자들은 2024년 소득세 조례 개정 후 이전 가격 문서화 및 감사를 증가해야 합니다 (파키스탄 증권 거래 위원회).

앞으로 FBR의 지속적인 디지털 전환과 투명성에 대한 초점은 컴플라이언스 의무를 높이지만 궁극적으로 모든 이해관계자에게 더 예측 가능하고 공정한 세금 환경을 조성할 것으로 예상됩니다.
정부는 이러한 조치를 통해 세금 대비 GDP 비율을 2024년 9.2%에서 2026년까지 10%로 추가 증가할 것으로 예상합니다 (파키스탄 재무부).

미래 전망: 2025–2029 세수 예측 및 전략 계획

2025년과 2029년 사이의 파키스탄 세금 당국—주로 연방 세무국(FBR)—에 대한 미래 전망은 야심 찬 개혁, 디지털 전환 및 세원 확대에 대한 집중으로 형성됩니다.
FBR은 소득세, 판매세 및 관세와 같은 연방 세금을 관리하며, 세금 대비 GDP 비율을 증가시키고 컴플라이언스를 향상하기 위한 구체적인 목표를 설정했습니다.

주요 세수 목표 및 예측은 최근 예산 문서와 국제 파트너와의 협정에서 약속된 대로 도출됩니다.
2024-25 회계연도에 정부는 12.97 조 PKR의 세수 목표를 설정하여 향후 몇 년 동안 재정 지속 가능성을 지원하고 개발 우선 순위를 충족하려고 합니다.
FBR은 현재 추정치인 9.2%에서 2029년까지 세금 대비 GDP 비율을 13%로 점진적으로 높일 계획입니다. 이는 최근 예산 정책 성명서 및 개혁 로드맵에서도 재확인된 목표입니다 (파키스탄 재무부).

전략적으로 FBR의 다년 계획은 디지털화를 강조하며, 담배, 설탕, 시멘트 및 비료 부문을 위한 “추적 및 검증 시스템”의 전국적인 도입과 전자 신고 및 실시간 인보이스 모니터링의 확장을 포함하고 있습니다.
이러한 노력은 투명성을 향상시키고 세금 회피를 억제하며 납세자 경험을 개선할 것으로 기대됩니다. 당국은 또한 미세한 세금 형태의 식별을 위해 연방 기관과 지방 기관 간의 데이터베이스 통합을 우선시하고 있습니다—이는 파키스탄 중앙은행과 지방 세무청의 지원을 받고 있습니다.

법적 측면에서, 소득세 조례 2001, 판매세법 1990 및 세관법 1969에 대한 지속적인 개정이 예상되며, 새로운 조치가 컴플라이언스를 강화하고 비신고에 대한 처벌을 강화하여 분쟁 해결을 간소화할 예정입니다.
FBR은 또한 국제 자금 세탁 및 테러 자금 조달 방지에 대한 국제 기준에 대한 준수를 위해 노력하고 있습니다. 이는 재정 행동 태스크 포스(FATF)에서 명시한 내용입니다.

이러한 노력에도 불구하고 세수 예측의 성공 여부는 거시 경제적 안정성, 비공식 부문의 문서화 개선 및 세금 시스템에 대한 공공 신뢰에 달려 있습니다.
FBR의 2029년까지의 전략 계획은 현대화 및 컴플라이언스에 대한 강한 의지를 반영하고 있으나, 야심 찬 세수 목표 달성을 위해서는 지속적인 정치적 지원 및 기관 역량 구축이 필요할 것입니다. (연방 세무국)

공식 자료 및 추가 자료 (예: fbr.gov.pk, finance.gov.pk)

• 연방 세무국(FBR) – 파키스탄의 세금, 관세 및 세법 집행을 책임지는 주요 연방 기관. 세법, SRO, 순서, 세수 데이터 및 준수 자료를 제공합니다.
• 파키스탄 정부 재무부 – 연방 예산 문서, 재정 정책 성명서, 경제 조사 및 정부 세수 조치 및 개혁에 대한 업데이트를 제공합니다.
• 펀자브 세무청 – 펀자브 주의 서비스에 대한 판매세 관리 및 운영, 규정, 통지 및 세금 양식에 대한 정보를 제공합니다.
• 신드 세무국 – 신드에서 서비스에 대한 판매세 징수를 감독하며, 납세자, 법적 프레임워크 및 준수 지침에 대한 자료를 제공합니다.
• 카이버 파크툰크와 세무청 – 카이버 파크툰크와에서 서비스에 대한 판매세 징수 및 운영을 책임지며, 뉴스, 납세자 등록 및 법적 자료를 제공합니다.
• 발로치스탄 세무청 – 발로치스탄의 서비스에 대한 판매세 관리, 세법 및 준수에 대한 자료를 제공합니다.
• 파키스탄 증권 거래 위원회 – 기업 및 금융 부문을 규제하며, 기업 세금 관련 통지, 준수 순서 및 규제 업데이트를 제공합니다.
• 라호르 고등 법원 및 파키스탄 대법원 – 세금 분쟁 및 세금 당국 문제와 관련된 주요 판결 및 사례법에 접근할 수 있습니다.
• 파키스탄 세무 당국 포털 (OECD) – 파키스탄과 관련된 국제 기준, 세무 조약 및 국경 간 세무 협력.

출처 및 참고 문헌

• 파키스탄 정부 재무부
• 파키스탄 증권 거래 위원회