ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่เนเธอร์แลนด์

Hà Lan, มีชื่อเสียง với cảnh quan đẹp, cơ sở hạ tầng sáng tạo và chất lượng cuộc sống cao, cũng tự hào về hệ thống thuế phát triển và hiệu quả. Trong số các loại thuế được đánh thuế, Thuế Thu Nhập Cá Nhân (PIT) chơi một vai trò quan trọng trong việc tài trợ cho các dịch vụ công cộng và các chương trình phúc lợi. Việc hiểu cách hệ thống Thuế Thu Nhập Cá Nhân hoạt động tại Hà Lan cần thiết đối với cư dân, người nước ngoài và chủ doanh nghiệp.

ภาพรวมเกี่ยวกับระบบภาษีของเนเธอร์แลนด์

ระบบภาษีของเนเธอร์แลนด์ถูกจัดการโดย Belastingdienst, หน่วยงานภาษีและศุลกากรของเนเธอร์แลนด์ กฎหมายภาษีของประเทศนี้ถูกออกแบบมาเพื่อให้โปร่งใสและเป็นธรรม โดยมีจุดมุ่งหมายเพื่อสร้างสมดุลระหว่างความต้องการรายได้สาธารณะกับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่บุคคลและธุรกิจต้องเผชิญ เนเธอร์แลนด์ดำเนินการภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่าภาษีจะเพิ่มขึ้นตามระดับรายได้ที่สูงขึ้น

โครงสร้างภาษีรายได้

ภาษีรายได้ส่วนบุคคลในเนเธอร์แลนด์ถูกแบ่งออกเป็นสามประเภทที่แตกต่างกัน ซึ่งเรียกว่า “boxes.” แต่ละ box รวมถึงประเภทของรายได้ที่แตกต่างกันและถูกเก็บภาษีในอัตราที่แตกต่างกัน:

– Box 1: Box นี้รวมถึงรายได้จากการทำงาน ที่อยู่อาศัยหลัก และสวัสดิการสังคม อัตราภาษีใน Box 1 เป็นแบบก้าวหน้า เริ่มต้นที่ 37.10% สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงสุดถึง €73.031 และ 49.50% สำหรับรายได้ที่เกินระดับนี้ (อัตรา 2021) สำหรับบุคคลที่มีอายุมากกว่าที่จะได้รับเงินช่วยเหลือจากรัฐ อาจมีอัตราภาษีที่แตกต่างออกไป

– Box 2: Box นี้เป็นตัวแทนของรายได้จากผลประโยชน์ที่สำคัญ ซึ่งมักจะใช้กับผู้ที่ถือหุ้นสำคัญ (5% หรือมากกว่า) ในบริษัท อัตราภาษีสำหรับ Box 2 ตั้งอยู่ที่ 26.9% (อัตรา 2021)

– Box 3: Box 3 เกี่ยวข้องกับรายได้จากการออมและการลงทุน แทนที่จะเก็บภาษีจากรายได้ที่แท้จริง จะมีการตั้งสมมติฐานผลตอบแทนจากการลงทุน และรายได้ที่สมมติฐานนี้จะถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ อัตราผลตอบแทนสมมติฐานขึ้นอยู่กับมูลค่าตลาดของสินทรัพย์และมีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่ 1.897% ถึง 5.69% ถูกเก็บภาษีในอัตรา 31% (อัตรา 2021)

การช่วยเหลือและการหักลด

ผู้เสียภาษีในเนเธอร์แลนด์สามารถได้รับประโยชน์จากการช่วยเหลือและการหักลดต่างๆ เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขา รวมถึง:

– การช่วยเหลือส่วนบุคคล: รวมถึงการหักลดภาษีทั่วไป การหักลดภาษีแรงงาน และการหักลดภาษีเฉพาะสำหรับผู้ปกครองหรือผู้ที่มีงานที่มีรายได้ต่ำ
– การหักดอกเบี้ยเงินกู้ที่อยู่อาศัย: เจ้าของบ้านสามารถหักดอกเบี้ยเงินกู้จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีใน Box 1 ซึ่งให้ประโยชน์ในการลดภาษีอย่างมีนัยสำคัญ
– ประกันสุขภาพและประกันอื่น ๆ: ประกันบางประเภทที่เลือกสามารถหักลดได้ภายใต้เงื่อนไขบางประการ
– การบริจาคเพื่อการกุศล: การบริจาคให้กับองค์กรการกุศลที่ลงทะเบียนสามารถหักลดจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี โดยต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขและขีดจำกัดเฉพาะ

ภาษีสำหรับชาวต่างชาติ

เนเธอร์แลนด์ให้ความสำคัญกับการดึงดูดแรงงานต่างชาติที่มีทักษะสูง และด้วยเหตุนี้จึงมีการจัดเตรียมเงื่อนไขภาษีที่เป็นประโยชน์ในรูปแบบของ 30% ruling ตามนโยบายนี้ ชาวต่างชาติที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถได้รับเงินเดือนรวมสูงสุดถึง 30% โดยไม่ต้องเสียภาษีรายได้ในปีถัดไป ซึ่งช่วยลดภาษีรวมของพวกเขาอย่างมีนัยสำคัญ

การปฏิบัติตามภาษีและการยื่นแบบ

ปีภาษีของเนเธอร์แลนด์เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึงวันที่ 31 ธันวาคม และข้อมูลเกี่ยวกับภาษีมักจะต้องถูกยื่นภายในวันที่ 1 พฤษภาคมของปีถัดไป Belastingdienst มีการให้บริการพอร์ทัลออนไลน์สำหรับการยื่นภาษีรายได้ส่วนบุคคล ซึ่งทำให้กระบวนการนี้ค่อนข้างง่าย การไม่ปฏิบัติตามหรือการยื่นแบบล่าช้าอาจมีบทลงโทษรวมถึงค่าปรับและดอกเบี้ยเพิ่มเติม

จุดสำคัญของการปฏิบัติตาม

การปฏิบัติตามกฎระเบียบภาษีของเนเธอร์แลนด์ไม่เพียงแต่เป็นข้อบังคับทางกฎหมาย แต่ยังเป็นวิธีการมีส่วนร่วมในระบบสังคมที่แข็งแกร่งของประเทศนี้ ภาษีสนับสนุนบริการสาธารณะหลากหลายประเภท รวมถึงการดูแลสุขภาพ การศึกษา โครงสร้างพื้นฐาน และสวัสดิการสังคม ซึ่งทั้งหมดนี้มีส่วนช่วยในการพัฒนาทั่วไปของสังคมเนเธอร์แลนด์

สภาพแวดล้อมทางธุรกิจในเนเธอร์แลนด์

เนเธอร์แลนด์มีสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่เอื้ออำนวยมาก โดยมีทำเลที่ตั้งที่เป็นกลยุทธ์ในยุโรปและโครงสร้างพื้นฐานที่พัฒนา มันมีชื่อเสียงในด้านการเปิดรับการค้าระหว่างประเทศ นวัตกรรม และระบบภาษีที่แข่งขันได้สำหรับธุรกิจ อัตราภาษีสำหรับธุรกิจค่อนข้างเอื้ออำนวย และมีสิทธิพิเศษมากมายสำหรับการวิจัยและพัฒนา

นอกจากนี้ เนเธอร์แลนด์ยังมีข้อตกลงภาษีกับประเทศอื่น ๆ เพื่อป้องกันการเก็บภาษีซ้ำซ้อน และสภาพแวดล้อมการควบคุมของมันถือเป็นหนึ่งในสิ่งที่ชัดเจนและเข้าใจง่ายที่สุดในโลก ปัจจัยเหล่านี้ทำให้เนเธอร์แลนด์เป็นจุดหมายที่น่าสนใจสำหรับการลงทุนจากต่างประเทศและการดำเนินธุรกิจระหว่างประเทศ

โดยสรุป การเข้าใจภาษีรายได้ส่วนบุคคลในเนเธอร์แลนด์เป็นสิ่งสำคัญสำหรับการวางแผนทางการเงินและการปฏิบัติตาม ด้วยแนวทางเชิงโครงสร้างเกี่ยวกับภาษี การช่วยเหลือและการหักลดที่ดี และนโยบายที่เอื้ออำนวยต่อชาวต่างชาติ ระบบภาษีของเนเธอร์แลนด์สนับสนุนความมั่นคงและการพัฒนาเศรษฐกิจของบุคคลและธุรกิจ

แน่นอนว่านี่คือบางลิงค์ที่แนะนำ:

Belastingdienst

รัฐบาลเนเธอร์แลนด์

Expatica

I amsterdam

ลิงค์เหล่านี้จะให้ข้อมูลรายละเอียดเกี่ยวกับการเข้าใจภาษีรายได้ส่วนบุคคลในเนเธอร์แลนด์